ISA(개인종합자산관리계좌)란?

ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있도록 설계된 비과세·절세 혜택이 있는 금융 계좌입니다. 예·적금, 펀드, 주식, 파생결합증권(ELS) 등을 한 계좌에서 운용할 수 있으며, 투자 수익에 대해 일정 부분 비과세 혜택이 주어집니다.

ISA 계좌의 특징

다양한 금융상품을 한 계좌에서 관리

• 예·적금, 펀드, 주식, 파생결합증권(ELS) 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 운용 가능

비과세 및 분리과세 혜택 제공

• 투자 수익 중 일정 금액까지 비과세 혜택
• 비과세 한도를 초과하는 수익은 9.9%의 낮은 분리과세 적용 (일반 금융소득세 15.4% 대비 절세 효과)

가입 대상

• 국내 거주자라면 누구나 가입 가능
• 기존에는 소득이 있는 사람만 가입 가능했으나, 최근 전 국민으로 확대

운용 방식

• 신탁형(가입자가 직접 상품 선택)
• 일임형(전문가가 운용)
• 중개형(주식 직접 투자 가능)

의무 유지 기간

• 3년 또는 5년 (가입 유형에 따라 다름)
• 일정 기간 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있음

연간 납입 한도

• 일반형 ISA: 연간 2,000만 원
• 서민형·청년형 ISA: 연간 4,000만 원 (소득 기준 충족 시)

ISA 계좌의 절세 혜택

비과세 한도

• 일반형: 200만 원까지 비과세
• 서민형·청년형: 400만 원까지 비과세
• 비과세 한도를 초과하는 수익은 9.9%의 분리과세 적용
• 일반 금융소득세(15.4%)보다 낮아 세금 부담 감소

ISA 신탁형 (신탁형 ISA) 상세 안내

신탁형 ISA는 투자자가 직접 금융상품을 선택하고 운용하는 자율적인 투자 방식의 ISA 계좌입니다.

신탁형 ISA의 주요 특징

운용 방식	투자자가 직접 금융상품을 선택하고 운용
투자 가능 상품	예·적금, 펀드, 채권, ELS 등 (주식 직접 투자 불가)
수수료	금융사별로 상이하나 일반적으로 있음
비과세 혜택	일정 한도 내 비과세 (일반형 200만 원, 서민·청년형 400만 원)
분리과세 혜택	비과세 한도 초과분 9.9% 분리과세
납입 한도	연간 2,000만 원 (서민·청년형 4,000만 원)
의무 가입 기간	3년 또는 5년 (가입 유형에 따라 다름)
운용 주체	투자자 본인

ISA 신탁형 운용 가능 금융상품

✅ 저축형 상품: 예금, 적금 (원금 보장형) ✅ 펀드 투자: 국내외 주식형 펀드, 채권형 펀드, 혼합형 펀드 ✅ 파생결합증권(ELS, DLS): 주가·금리·환율 등에 연계된 금융상품 ✅ 채권 투자: 국채, 회사채, 신용채권 등 ❌ 주식 직접 투자 불가 (주식 투자가 필요하다면 중개형 ISA 선택)

ISA 신탁형의 절세 혜택

✔ 비과세 혜택

• 운용 수익 중 일반형 200만 원, 서민·청년형 400만 원까지 비과세
• 초과분은 9.9%의 낮은 세율로 분리과세 (기본 금융소득세 15.4%보다 낮음)

✔ 장기 투자 시 유리

• 최소 3년 이상 유지해야 세제 혜택 적용
• 장기적으로 투자할수록 절세 효과 극대화

✔ 퇴직연금(IRP)로 이체 가능

• ISA 만기 후 퇴직연금(IRP)으로 이체하면 추가 세제 혜택 가능

ISA 신탁형 vs. ISA 중개형 vs. ISA 일임형 비교

구분	신탁형 ISA	중개형 ISA	일임형 ISA
운용 주체	투자자가 직접 운용	투자자가 직접 주식 투자 가능	금융사가 운용
투자 가능 상품	예·적금, 펀드, 채권, ELS (주식 불가)	예·적금, 펀드, 채권, ELS, 주식	예·적금, 펀드, 채권, ELS
수익률	투자자 선택에 따라 다름	주식 투자 가능으로 변동성 높음	금융사의 운용 능력에 따라 다름
수수료	금융사별 차이 있음	금융사별 차이 있음	운용 수수료 발생 가능
적합 대상	직접 투자하고 싶은 사람 (주식 제외)	직접 주식 투자까지 하고 싶은 사람	전문가에게 운용을 맡기고 싶은 사람

ISA 계좌 개설 방법

• 은행·증권사에서 개설 가능
• 본인 명의의 계좌 1개만 보유 가능
• 중개형 ISA의 경우 주식 직접 투자 가능
• 온라인 개설 가능 (일부 금융사)

ISA 활용이 유리한 사람

✔ 장기적으로 금융상품을 운용하고 싶은 사람 ✔ 절세 혜택을 활용하고 싶은 투자자 ✔ 퇴직 후 노후 대비를 준비하는 직장인 ✔ 서민·청년층(추가 세제 혜택)

결론: ISA 신탁형, 어떤 사람에게 적합할까?

✅ 투자 결정을 본인이 직접 내리고 싶은 사람 ✅ 예·적금, 채권형 펀드 등 안정적인 투자 상품을 선호하는 사람 ✅ 세금 혜택을 누리면서도 투자 유연성을 원한다면 좋은 선택 ✅ 하지만, 개별 주식 투자를 원한다면 중개형 ISA가 더 적합

📌 ISA 신탁형은 금융상품을 직접 선택하고 운용할 수 있는 절세 투자 방법입니다. 투자 지식이 있다면 적극 활용할 수 있지만, 주식 직접 투자 기능이 없는 점은 고려해야 합니다. 🎯